Từ 10/10/2025: Siết chặt quản lý hoạt động kinh doanh vàng – Doanh nghiệp cần lưu ý gì theo Nghị định số 232/2025/NĐ-CP ngày 26/8/2025 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 24/2012/NĐ-CP về quản lý hoạt động kinh doanh vàng, có hiệu lực kể từ ngày 10/10/2025.

Thứ nhất, sửa đổi, bổ sung phạm vi điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng. Nghị định 232/2025/NĐ-CP chính thức mở rộng phạm vi điều chỉnh, bao trùm toàn bộ các hoạt động liên quan đến kinh doanh vàng – từ sản xuất, gia công, mua bán vàng trang sức, mỹ nghệ cho đến kinh doanh vàng miếng, xuất nhập khẩu và các hoạt động phái sinh. Đáng chú ý, nghị định lần đầu tiên ghi nhận hoạt động kinh doanh vàng trên tài khoản và các sản phẩm phái sinh là một phần hợp pháp của thị trường.

Khái niệm vàng miếng cũng được làm rõ hơn: chỉ những sản phẩm vàng có dập thành miếng, có ký hiệu ghi rõ trọng lượng, chất lượng, mã hiệu của doanh nghiệp và ngân hàng thương mại và được Ngân hàng Nhà nước cho phép sản xuất mới được công nhận là vàng miếng hợp pháp.

 

Thứ hai, sản xuất vàng miếng, vàng trang sức mỹ nghệ phải được cấp phép, cụ thể: Mọi hoạt động sản xuất, gia công vàng trang sức – mỹ nghệ, sản xuất hoặc mua bán vàng miếng đều phải có giấy phép hoặc chứng nhận đủ điều kiện do Ngân hàng Nhà nước cấp.

Điều này đồng nghĩa với việc các cơ sở kinh doanh nhỏ lẻ hoặc hoạt động “chui” sẽ không còn “đất sống”. Đồng thời, các ngân hàng thương mại tham gia hoạt động phái sinh vàng phải tuân thủ nghiêm theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng, tránh rủi ro đầu cơ và thao túng giá.

 

Thứ ba, mua, bán vàng 20 triệu trong ngày trở lên phải thanh toán qua tài khoản. Để nâng cao tính minh bạch và ngăn chặn rửa tiền, Nghị định 232/2025/NĐ-CP quy định mọi giao dịch vàng có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên trong một ngày phải thực hiện thanh toán qua tài khoản ngân hàng của khách hàng và tài khoản thanh toán của doanh nghiệp kinh doanh vàng mở tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Ngoài ra, khi bán vàng nguyên liệu mua từ doanh nghiệp, ngân hàng thương mại phải lập và sử dụng hóa đơn điện tử theo quy định của pháp luật; lưu trữ đầy đủ, chính xác dữ liệu giao dịch bán vàng nguyên liệu; thực hiện kết nối cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

 

Thứ tư, bổ sung quy định về Điều kiện cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng. Nghị định mới đặt ra hàng loạt tiêu chí khắt khe đối với doanh nghiệp và ngân hàng thương mại muốn được phép sản xuất vàng miếng.

Cụ thể, doanh nghiệp phải có vốn điều lệ tối thiểu 1.000 tỷ đồng, trong khi ngân hàng thương mại cần tối thiểu 50.000 tỷ đồng. Cả hai đối tượng này đều phải có giấy phép kinh doanh vàng miếng, không vi phạm pháp luật về lĩnh vực vàng, và có quy trình nội bộ kiểm soát sản xuất – chất lượng sản phẩm rõ ràng.

Những điều kiện này giúp bảo đảm chỉ những đơn vị đủ năng lực tài chính, kỹ thuật và quản trị mới được tham gia sản xuất vàng miếng – một lĩnh vực nhạy cảm có ảnh hưởng lớn tới chính sách tiền tệ quốc gia.

 

Thứ năm, xác định rõ trách nhiệm của doanh nghiệp và ngân hàng được phép kinh doanh vàng. Doanh nghiệp và ngân hàng được cấp phép sản xuất, mua bán vàng miếng phải chịu trách nhiệm toàn diện về sản phẩm của mình – từ khối lượng, hàm lượng đến chất lượng vàng. Các đơn vị này phải công bố công khai giá mua – giá bán, đảm bảo minh bạch với khách hàng, không được kinh doanh thông qua đại lý ủy quyền và phải có hệ thống quản lý, lưu trữ dữ liệu giao dịch kết nối trực tiếp với Ngân hàng Nhà nước.

Nghị định cũng yêu cầu doanh nghiệp bảo hành vàng miếng cho khách hàng, xây dựng quy trình nội bộ chi tiết về giao dịch, kiểm soát rủi ro, đồng thời chịu sự giám sát chặt chẽ của cơ quan quản lý nhà nước.

 

Thứ sáu, sửa đổi, bổ sung quy định về xuất khẩu, nhập khẩu vàng. Nghị định 232/2025/NĐ-CP cho phép doanh nghiệp và ngân hàng thương mại đủ điều kiện được xuất khẩu, nhập khẩu vàng miếng và vàng nguyên liệu, thay vì để Nhà nước độc quyền như trước đây. Tuy nhiên, hoạt động này vẫn phải nằm trong hạn mức và giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp hằng năm, căn cứ vào cung – cầu thị trường và chính sách tiền tệ từng giai đoạn.

Đồng thời, các doanh nghiệp phải báo cáo định kỳ về tình hình xuất nhập khẩu, công bố tiêu chuẩn sản phẩm và sử dụng vàng nhập khẩu đúng mục đích (sản xuất vàng miếng, vàng trang sức, hoặc bán cho đơn vị được phép). Quy định này giúp tăng tính linh hoạt cho thị trường vàng, nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát chặt chẽ hoạt động đầu cơ và buôn lậu vàng.

 

Thứ bảy, bãi bỏ quy định nhà nước độc quyền sản xuất vàng miếng, xuất nhập khẩu vàng nguyên liệu để sản xuất vàng miếng. Một thay đổi có tính “cách mạng” là bãi bỏ quy định Nhà nước độc quyền sản xuất và nhập khẩu vàng nguyên liệu để sản xuất vàng miếng.

Từ nay, doanh nghiệp và ngân hàng thương mại đủ điều kiện có thể tham gia thị trường này, mở ra “cuộc chơi công bằng” giữa các thành phần kinh tế. Tuy nhiên, Nghị định vẫn duy trì cơ chế giấy phép nghiêm ngặt và chế độ báo cáo định kỳ, bảo đảm hoạt động được giám sát chặt chẽ.

Bên cạnh đó, trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước, các bộ ngành và địa phương cũng được làm rõ hơn, tạo cơ chế phối hợp đồng bộ trong quản lý hoạt động kinh doanh vàng trên toàn quốc.

 

Có thể thấy, Nghị định 232/2025/NĐ-CP là bước chuyển lớn trong chính sách quản lý thị trường vàng của Việt Nam: từ cơ chế “tập trung” sang minh bạch – có điều kiện – đa chủ thể. Với hàng loạt quy định mới, nghị định không chỉ tăng cường kiểm soát dòng tiền và hoạt động giao dịch vàng, mà còn mở rộng cơ hội cho doanh nghiệp đủ năng lực tham gia thị trường hợp pháp, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô và đảm bảo an toàn tài chính quốc gia.

Để biết thêm chi tiết, vui lòng liên hệ Công ty luật TNHH Huỳnh Nam.